美国运用PPP模式推进港口建设

    PPP模式以其资金、技术、风险共担等方面的优势，已成为推进国内基础设施建设的重要手段。发达国家在港口建设PPP项目上已有大量实践探索，美国运用PPP模式推进港口建设，可为我国港口建设PPP项目提供借鉴。

项目概述

    美国德克萨斯州加尔维斯顿港口改扩建PPP项目是美国德克萨斯州第一个采用PPP模式的港口项目，采用设计－建造（DB）的运作方式来交付。德克萨斯州加尔维斯顿港（以下简称《港口方》）于2002年与皇家加勒比国际邮轮公司、嘉年华邮轮公司以及西图公司达成PPP合作关系，以扩大邮轮服务范围并扩建服务设施。PPP合同包括固定利率的过桥贷款条款，由社会资本方协助港口方获得过桥贷款融资，使得项目在港口方能够发行债券之前就建成。港口方将通过新设立的第三方法人"港口设施公司"，基于建成的项目资产发行免联邦所得税债券，筹集后续扩建所需的长期资金。该PPP项目安排还设立了一家第三方法人机构来负责持有邮轮合同和港口租约，并让港口方保留经营收益，用于将来投资其他扩建项目。

项目实施

第一阶段：新建2号码头

    2002年9月9日，港口方与皇家加勒比公司及嘉年华公司达成一项邮轮码头协议。当月19日，港口方又与西图公司签订了一份合约，约定西图公司将改建一座废弃的仓库，修复100英尺的码头设备，并为皇家加勒比公司计划七周后开放的新服务"壮丽的海洋"修建一条循环通道以方便接送乘客。

    这是该港口第一次在这类项目中采用设计－建造方式，且起初未对项目范围进行界定，故港口对项目团队能否在不改变项目要求的情况下以300万美元的协议预算完成第一阶段工作持有怀疑。事实证明，设计－建造团队不仅没有超出预算，还与港口方分享了超过10万美元的成本节约金额。

    新建的2号码头为安置加尔维斯顿港的邮轮设施增加了80000平方英尺的面积，建设了一段长2000英尺的泊位，可供两艘邮轮同时停靠。11月11日，一艘载有1600名乘客的邮轮停靠进加尔维斯顿港，标志着项目正式投入运行。在当地的工匠、港口方、皇家加勒比公司和设计－建造团队的通力合作下，第一阶段顺利完工。

第二阶段：1号码头扩建

    1号码头扩建和修缮工程在2003年11月完成，耗资900万美元。项目团队扩建了现有的码头，并通过设计和建造其他设施提高了码头的运营效率，增加了乘客的舒适度和安全感。团队还整修和改善了码头的内部设施，从而将可供乘客和邮轮运营使用的空间扩大了2倍，其中包括增加了新的主等候区、VIP登船／等候区、出票柜台、直达乘客登船桥的三级扶梯、消防疏散楼梯、喷水灭火和报警系统，以及安全设施。

第三阶段：拆除井口建筑物

项目第三阶段是为港口后续扩建腾出空间，于2004年8月完成。

项目融资

    为了满足建设进度要求和融资需求，必须解决短期和长期融资问题。项目第一、二阶段所需的短期现金由皇家加勒比公司和嘉年华公司提供过桥贷款支持。港口后续扩建所需的长期资金则由新设立的港口设施公司通过发行债券进行融资，其所发债券的利息免交联邦所得税。

    在第三阶段中，项目也成功地按照设计－建造合同完成了交付，包括耗费200万美元拆除一个大型混凝土升降机。作为PPP的一部分，西图公司同意开始工作并融资100万美元用于向承担拆除工作的承包商支付费用，保证项目迅速展开，而不用等待港口设施公司发债融资。最终，完成拆除的费用比第二低的投标价节约了近100万美元。

项目成果

    在PPP模式下，政府和社会资本通力合作，成功地在规定时间和成本内为所需的设施完成了融资和交付。社会资本方协助港口方获得过桥贷款融资，自身也参与融资，并通过PPP合同获得相应回报。相比于设计和建造新设施，整修和再利用现有建筑和码头为项目节约了时间和资金。
从更大的经济范畴来说，2003年，邮轮公司、员工和乘客在德克萨斯州购物的花费近6.31亿美元，创造了9767个、总薪酬4.25亿美元的工作岗位。加尔维斯顿集中了德克萨斯州约96％的邮轮服务，从邮轮产业活动中获得了巨大的收益。

经验启示

    美国德克萨斯州加尔维斯顿港口改扩建PPP项目，对我国在新形势下运用PPP模式推进港口建设具有重要启示。

    一是设计恰当的融资机制、模式是关键。本项目中一方面通过设立第三方法人"港口设施公司"，来持有邮轮与港口的合同和租约，使港口方能够留存经营收益用于投资其他基础设施扩建项目；另一方面在港口设施公司能够发债融资前，为港口方提供一份带有过桥贷款条款的固定利率合同，来保证项目建设的迅速开展，这种创新的融资机制设计提高了融资的效率与安全性。这对我国的港口建设具有启示意义我们应借鉴美国推进港口建设PPP模式的经验，将PPP模式引入港口建设，充分利用社会资本方在资金、技术、管理等方面的优势，有效缓解政府财政资金压力，创新投融资机制。

    二是完善的法律制度、规范的合同文本确保PPP项目的顺利运作。在美国德克萨斯州加尔维斯顿港口改扩建PPP项目中，西图公司开展了相关法律评估，确保设立一家独立于加尔维斯顿港的法人是合法的，使用设计－建造方式完成也是合法的。随后西图公司精心起草了邮轮公司为港口改扩建提供的担保文件、法案、合同，并且贯彻项目始末，有效规范了项目参与各方的职责与义务。这样完善的法律制度，明确了政府与社会资本的权利义务划分，有效提高了项目的运行效率和透明度。

来源：中国经济时报  

日期：2014年11月21日